THE INFLUENCE OF FINANCIAL PERFORMANCE ON PROFITABILITY AT ISLAMIC COMMERCIAL BANKS IN INDONESIA
DOI:
https://doi.org/10.25299/jtb.2025.vol8(2).23647Keywords:
Kinerja Keuangan, CAMEL, Bank SyariahAbstract
Rasio ROA berfungsi sebagai metrik untuk menilai profitabilitas bank secara keseluruhan. Tinggi atau rendahnya ROA dipengaruhi oleh seberapa efektif manajemen bank mengelola asetnya. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis dampak beberapa faktor terhadap Return On Assets (ROA), termasuk Capital Adequacy Ratio (CAR), Non-Performing Financing (NPF), Net Operating Margin (NOM), Operating Expenses and Operating Income (BOPO), dan Financing to Deposit Ratio (FDR). Dengan menggunakan pendekatan kuantitatif, penelitian ini berfokus pada sampel 9 Bank Umum Syariah yang dipilih melalui purposive sampling. Data yang digunakan terdiri dari informasi sekunder, khususnya laporan triwulanan yang mencakup tahun 2016 hingga 2020. Model regresi data panel diterapkan, yang mengarah pada pemilihan Fixed Effect Model (FEM) untuk analisis ini. Penelitian menunjukkan bahwa ROA bank umum syariah dipengaruhi oleh variabel-variabel berikut sekaligus: CAR, NPF, NOM, BOPO, dan FDR. Terdapat korelasi positif antara ROA dan variabel CAR. Pengembalian aset bank umum syariah tidak dipengaruhi oleh faktor NPF dan NOM. Begitu pula untuk bank umum syariah, faktor BOPO dan FDR secara signifikan mengurangi ROA mereka.
Downloads
References
Alaamsah, Raden Hario Daffa., Yetti, Fitri., & Priyatno, Prima Dwi. 2021. Pengaruh NPF, CAR, Dan FDR Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia. El-Iqtishod (Jurnal Kajian Ekonomi Syariah), 5(2), p. 19–46.
Asfihan, Akbar. 2021. Uji Asumsi Klasik: Jenis-jenis Uji Asumsi Klasik. FE UNISMA. Malang.
Azizah, Aprilia Nur., & Manda, Gusganda Suria. 2019. Pengaruh CAR dan BOPO terhadap Return on Assets Bank Umum Syariah Tahun 2015-2019. Jurnal Ekonomi Manajemen Perbankan, 3(2), p. 79-88.
Budi, Agha De Aghna Setya., Septiana, Lulu., & Mahendra, Brampubu Elok Panji. 2024. Memahami Asumsi Klasik dalam Analisis Statistik: Sebuah Kajian Mendalam tentang Multikolinearitas, Heterokedastisitas, dan Autokorelasi dalam Penelitian. Jurnal Multidisiplin West Science, 3(01), p. 01–11.
Caraka, Rezzy Eko., & Yasin, Hasbi. 2017. Spatial Data Panel (I). WADE Group. Jawa Timur.
Gonawan, Hendras., & Evriani, Sri Eva. 2022. Analisis Pengaruh Kinerja Keuangan Terhadap Profitabilitas (Bank Umum Syariah Di Indonesia 2016-2022). Jurnal Akuntansi, 01(01), p. 1-4.
Hanafia, Fifi., & Karim, Abdul. 2020. Analisis CAR, BOPO, NPF, FDR, NOM, Dan DPK Terhadap Profitabilitas (ROA) Pada Bank Syari’ah Di Indonesia. Target : Jurnal Manajemen Bisnis, 2(1), p. 36–46.
Hidayat, Novan Wahyu., Wardini, Amalia Kusuma, & Wati, Lela Nurlela. 2021. Determining the Performance of Sharia Commercial Banks With Moderation of Non Performing Financing Ratio in Indonesia. Riset : Jurnal Aplikasi Ekonomi, Akuntansi dan Bisnis, 3(2), p. 563–580.
Putri, Okto Arinda. 2015. Analisis Penilian Kinerja Keuangan Pada Bank Umum Konvensional Dan Bank Umum Syariah Di Indonesia. Skripsi, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta.
Rijali, Ahmad. 2018. Analisis Data Kuantitatif. Jurnal Alhadharah, 17(33), p. 81–95.
Rohansyah, Miswar. 2021. Pengaruh NPF Dan FDR Terhadap ROA Bank Syariah Di Indonesia. Robust: Research of Business and Economics Studies, 1(1), 123.
Sugiyono. 2017. Metode Penelitian Pendidikan Pendekatan Kuantitatif, Kualitatif, dan R & D (26th ed.). Alfabeta. Bandung.
Syachreza, Danny., & Mais, Rimi Gusliana. 2020. Analisis Pengaruh CAR, NPF, FDR, Bank Size, BOPO terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Akuntansi Dan Manajemen, 17(01), p. 25–37.
Wibisono, Muhammad Yusuf., & Wahyuni, Salamah. 2017. Pengaruh CAR, NPF, BOPO, FDR, Terhadap Roa yang Dimediasi Oleh NOM. Jurnal Bisnis & Manajemen, 17(1), p. 41–62.
Yusriani. 2018. Pengaruh CAR, NPL, BOPO dan LDR Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Milik Negara Persero di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Riset Edisi XXV, 4(02), p. 1–17.
Asosiasi Program Studi Keuangan dan Perbankan Syariah
The Jurnal Tabarru' site and its metadata are licensed under CC BY-SA