DOES FINANCIAL RATIO HAVE AN IMPACT ON THE GROWTH OF SHARIA BANKING IN THE WORLD

Authors

  • Dhiya Ulhaq Arkaan Fakultas Ekonomi, Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang
  • Eka Wahyu Hestya Budianto Fakultas Ekonomi, Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang

DOI:

https://doi.org/10.25299/jtb.2024.vol7(1).16248

Keywords:

BOPO, CAR, FDR, ROA, NPF, Perbankan Syariah

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh BOPO, CAR, dan FDR terhadap profitabilitas perbankan syariah dunia (ROA) dengan NPF sebagai variabel moderasi periode 2018-2022. Penelitian menggunakan metode kuantitatif dengan sampel 12 bank syariah terbesar di dunia berdasarkan total aset. Analisis data menggunakan regresi data panel dengan pendekatan random effect model. Hasil penelitian menunjukkan BOPO berpengaruh positif signifikan terhadap ROA, CAR berpengaruh negatif signifikan terhadap ROA, dan FDR berpengaruh positif signifikan terhadap ROA. Sedangkan NPF tidak mampu memoderasi pengaruh BOPO, CAR, dan FDR terhadap ROA bank syariah. Penelitian ini berkontribusi pada literatur kinerja keuangan perbankan syariah dengan membuktikan pengaruh rasio keuangan utama terhadap profitabilitas di tengah pandemi COVID-19 dan perang Rusia-Ukraina. Saran bagi bank syariah adalah meningkatkan manajemen resiko pembiayaan dan melakukan inovasi produk untuk menarik pendanaan dari berbagai segmen masyarakat.

Downloads

Download data is not yet available.

References

Alfianda, Vera., & Widianto, Tri. 2020. Pengaruh CAR, NPF, FDR dan BOPO Terhadap ROA. AKTUAL : Jurnal Akuntansi Dan Keuangan, 5(2), p. 137–146.

Amrina, Nissa., & Kaban, Reny Fitriana. 2021. Pengaruh Rasio Keuangan Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Era 4.0. Perbanas Journal of Islamic Economics and Business, 1(1), p. 42-52.

Chabachib, Mochammad., Windriya, Anafil., Robiyanto., & Hersugondo. 2019. A Comparative Study of Indonesian and Malaysian Islamic Banks. Banks and Bank Systems, 14(4), p. 55–68.

Fahlevi, Mochammad., Irma, Dasih., Maemunah, Sari., & Mahfud, Imam. 2019. The Effect Of Financial Performance, External Factors, And Operational Ratio On Car Ratio Of Sharia Commercial Banks In Indonesia. Journal of Research in Business, Economics and Management, 12(2), p. 2348–2355.

Fahmi, Irfan. 2010. Analisis Laporan Keuangan. Alfabeta. Bandung.

Febriani, Dinda Naza., & Manda, Gusganda. Suria. 2021. Pengaruh NPF, BOPO Dan FDR Terhadap Return On Assets (ROA) Pada Bank Umum Syariah. Jurnal Humaniora, 5(1), p. 54–63.

Hakiim, Ningsukma., & Rafsanjani, Haqiqi. 2016. Pengaruh Internal Capital Adequency Ratio (CAR), Financing to Deposit Ratio (FDR). Jurnal Aplikasi Manajemen (JAM), 14(1), p. 161–168.

Hamdani., Wahyuni, Nining., Amin, Ali., & Sulfitra. 2018. Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) (Periode 2014-2016). Jurnal EMT KITA, 2(2), p. 62-73.

Handayani, Heny., & Purba, Caesar Octovindy. 2022. The Impact of Russian Ukraine Conflict on Macroeconomics in Indonesia. Jurnal Mirai Management, 7(3), p. 471–481.

Hasan, Nur Ichsan., & Reswanty, R. Rizny Anindya. 2021. Pengaruh FDR, NPF, CAR, dan BOPO Terhadap ROA Pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS). Jurnal Ekonomi Rabbani, 1(2), p. 145–157.

Jacob, Jeremiah Kevin Dennis. 2011. Analisis Laporan Keuangan Dengan Menggunakan Metode Camel Untuk Menilai Tingkat Kesehatan Perbankan. Jurnal EMBA, 1(3), p. 691–700.

Jayanti, Evi Dwi., & Sartika, Farahiya. 2021. Pengaruh Kecukupan Modal dan Penyaluran Kredit terhadap Profitabilitas dengan Risiko Kredit sebagai Variabel Moderasi. Akuntabel: Jurnal Akuntansi dan Keuangan, 18(4), p. 713–721.

Kurnia, Taufik., & Wahyudi, Sugeng. 2022. Pengaruh CAR, FDR, dan BOPO Dengan NPF Sebagai Variabel Moderating Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Syariah Di Indonesia (Studi Empiris pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2014 Q1 – 2018 Q4). Jurnal Studi Manajemen Organisasi, 18(2), p. 49–59.

Lukitasari, Yunia Putri., & Kartika, Andi. 2017. Faktor-faktor yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan pada Sektor Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Dinamika Akuntansi, Keuangan Dan Perbankan, 3(2), p. 166–176.

Mainata, Dedy., & Ardiani, Addien Fahma. 2018. Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) Terhadap Return On Aset (ROA) Pada Bank Syariah. Al-Tijary, 3(1), p. 19-28.

Martini. 2022. Faktor Yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Perbankan Di Indonesia. Sebatik, 26(1), p. 98–105.

Maulidia, Nuri., & Wulandari, Putu Prima. 2021. Analisis Kinerja Keuangan Bank di Masa Pandemi Covid-19 pada Bank BUMN Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Ilmiah, 9(2), p. 1–16.

Muchtar, Darmawati., Azhari, Fahmi., & Bensaadi, Iswadi. 2021. Determinant of sharia banks profitability in Indonesia: The moderating effect of non performing financing. Jurnal Kajian Manajemen Bisnis, 10(1), p. 70-80..

Nugrohowati, Rindang Nur Isnaino., Bin Ahmad, Muhammad Hamdan Syafieq., & Fakhrunnas, Faaza. 2022. Investigating The Determinants of Islamic Bank’s Profitability: A Cross Countries Analysis. Jurnal Ekonomi Pembangunan: Kajian Masalah Ekonomi Dan Pembangunan, 23(2), p. 254–268.

Putra, Hutomo Mandala. 2020. Pengaruh CAR, NPF, BOPO dan LDR Terhadap ROA Bank Umum Syariah Yang Terdaftar di Bank Indonesia. Jurnal Ilmu Manajemen (JIMMU), 5(1), p. 23-30.

Ratnaningsih., & Alawiyah, Tuti. 2018. Analisis Kinerja Keuangan Dengan Menggunakan Rasio Profitabilitas Dan Rasio Aktivitas Pada PT. Bata Tbk. JIMFE (Jurnal Ilmiah Manajemen Fakultas Ekonomi), 3(2), p. 14–27.

Rohansyah, Miswar. 2021. Pengaruh NPF dan FDR Terhadap ROA Bank Syariah Di Indonesia. Robust: Research of Business and Economics Studies, 1(1), p. 123-140.

Roosmawarni, Anita. 2021. Pengaruh Non Performing Financing, Capital Adequacy Ratio dan Bopo terhadap Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia. OECONOMICUS Journal of Economics, 6(1), p. 19–28.

Shara, Yuni., & Nasution, Ananda Anugrah. 2019. Analisis faktor-faktor yang mempengaruhi kinerja keuangan perbankan. Jurnal Akuntansi Audit Dan Perpajakan, 1(7), p. 24-30.

Sofyan, Mohammad. 2019. Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan BPR Syariah Di Indonesia. Jurnal Sains Manajemen, 5(2), p. 183-195.

Subekti, Wahyu Agung Panji., & Wardana, Guntur Kusuma. 2022. Pengaruh CAR, Asset Growth, BOPO, DPK, Pembiayaan, NPF dan FDR Terhadap ROA Bank Umum Syariah. INOBIS: Jurnal Inovasi Bisnis Dan Manajemen Indonesia, 5(2), p. 270–285.

Sugiyono. 2013. Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D. Alfabeta. Bandung.

Downloads

Published

2024-05-31

Issue

Vol. 7 No. 1 (2024): Jurnal Tabarru' : Islamic Banking and Finance

Section

Articles